ОНЛАЙН-СЕМИНАР НА ТЕМУ ПЕРЕВОЗКА ГРУЗОВ: УЧЕТ У КОНТРАГЕНТОВ

Ирина Губина (эксперт по налоговому планированию, автор многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету, независимый консультант по бухгалтерскому и налоговому учету, CAP, DipIFRrus ACCA) расскажет об учете перевозок, основные требования по документированию перевозок, валютный учет и "нерезидентские" налоги.

Сергей Дроботя (редактор рубрики ИТС "НДС: правила налогообложения и учета", автор многочисленных аналитических материалов в специализированных бухгалтерских изданиях) остановится на особенностях НДС-учета  при услугах по перевозке грузов.

Вадим Косый (директор компании "ФРЕДО") расскажет о сервисах по сдаче отчетности, администрированию НДС, обмену первичными документами.

Организатор: Спілка Автоматизаторів Бізнесу

В ПРОГРАММЕ ОНЛАЙН-СЕМИНАРА "ЛЕКТОРИЙ":

• Организационные вопросы и учет перевозок
  • Документирование перевозок по Украине и заграница: основные требования нормативных документов и практические советы
    • Документы для водителя и для перевозчика:
      • особенности при осуществлении заказных перевозок
      • особенности при осуществлении перевозок для собственных нужд
    • ТТН: случаи использования и требования к оформлению
      • виды ТТН, случаи использования – когда она обязательна
      • электронные ТТН – особенности применения
      • ТТН по упрощенной форме – кому подойдет, как сложить и оформить?
    • Путешествие:
      • определяемся с целью составления документа
      • главные реквизиты, которые должны быть в документе
      • достаточно ли путевого листа для списания горючего и подтверждения связи с хозяйственной деятельностью
  • Учетные аспекты: формирование доходов и себестоимости услуг перевозки
    • Правила признания дохода от предоставления автотранспортных и транспортно-экспедиторских услуг:
      • обязательно определять степень завершенности операции по предоставлению услуг
      • как выбрать метод степени завершенности для признания дохода
      • налоговые риски в случае начисления доходов по факту предоставления услуги
    • Формирование себестоимости автотранспортных услуг:
      • использование Методрекомендаций, определение калькуляции и распределения затрат
    • Учет главных "расходных" составляющих: ГСМ, шины
• Валютный учет и "нерезидентские" налоги
  • Главные правила "валютного" учета:
    • начисление доходов и расходов, определенных в иностранной валюте в налоговой и бухгалтерской отчетности
    • учет "транзитных" денег при посреднических операциях с нерезидентами
    • курсовые разницы и их влияние на показатели отчетности и декларации по налогу на прибыль
  • Выплата доходов нерезидентам:
    • в каких случаях возникает необходимость удерживать налог на репатриацию
    • фрахт или репатриация? Как определиться с ставкой налога
    • главные правила применения международных договоров и составление приложения НН к декларации по налогу на прибыль
  • "Нерезидентские" корректировка в отчетности по налогу на прибыль:
    • приобретение и реализация товаров, работ, услуг, связанных с организацией перевозок у "особых" нерезидентов
    • обязательно проводить 30% корректировку доходов и расходов и когда это делать
• Сервисы FREDO Отчет и FREDO ДокМэн для сдачи отчетности, администрирования НДС, обмена первичными документами
• Услуги по перевозке грузов: особенности НДС-учета
  • Перевоз грузов: определение места поставки услуг и базы налогообложения НДС
  • Международные перевозки грузов: документальное подтверждение нулевой ставки НДС
  • Правило "первого события" – подводные камни применения нулевой ставки НДС
  • Услуги, вспомогательные в транспортной деятельности: погрузка, разгрузка, перегрузка, складская обработка и т.д.
  • Перевозчик-нерезидент Украины: нужно ли начислить налоговые обязательства по импорту услуг
  • Особенности составления налоговых накладных при оказании услуг по перевозке грузов
  • Отражение в декларации по НДС предоставленных/полученных услуг по перевозке грузов